相続税申告・必要資料一覧表
1. 役所で取り寄せるもの
資料 | 数量 | 使用目的 | 備考 |
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被相続人の除籍謄本 ※ | 2 | 申告書添付・登記(名義変更) | 1通を申告書に添付。残り1通を 登記や名義変更に利用。 |
被相続人の出生からの戸籍謄本 ※ | 2 | 申告書添付・登記(名義変更) | 1通を申告書に添付。残り1通を 登記や名義変更に利用。 |
被相続人の戸籍の附表 ※ 又は住民票(本籍記載) ※ |
1 | 登記(名義変更) | |
被相続人の住民票除票 ※ | 1 | 登記(名義変更) | |
相続人全員の印鑑証明書 | とりあえず2 | 申告書添付・登記(名義変更) | この2通の以外にも必要になりますが、期限が定められているものがあるため、必要数と遺産分割が決まってから、再度取寄せるといいでしょう。 |
相続人全員の戸籍謄本 ※ | 2 | 申告書添付・登記(名義変更) | 1通を申告書に添付。残り1通を 登記や名義変更に利用。 |
相続人全員の住民票 ※ | 2 | 申告書添付・登記(名義変更) | 1通を申告書に添付。残り1通を 登記や名義変更に利用。 |
固定資産税評価証明書 | 1 | 登記(名義変更) | 申告書には、コピーを添付 |
不動産の登記簿謄本 ※ | 1 | 登記(名義変更) | 申告書には、コピーを添付 |
※弊社が職権で取り寄せ可能です。
2. お持ちになっていれば必要な資料
資料 | 備考 |
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被相続人の確定申告書の控 | 過去5年分 |
確定申告をする際の資料一式 | 準確定申告書作成用 |
相続人の贈与税の申告書の控 | 過去6年分 |
預貯金の通帳・有価証券の取引残高報告書、計算書等、金融資産に関する書類 ※一部弊社で取寄せ可能 |
過去6年分 |
死亡保険金の支払明細書、保険証書(生命保険、損害保険) | 被相続人が契約者になっているものだけでなく、被相続人が負担していたものも含む |
死亡退職金の支払明細及びその会社の退職給与規定 | - |
固定資産税・住民税・事業税の納付書 | 直近分 相続税の計算上、控除できます。 |
借入金返済予定表 | - |
葬式費用の領収書・メモ | - |
土地の実測図・建物建築確認図面 | - |
土地・建物の賃貸借契約書 | 貸地・借地・賃貸物件がある場合 |
3. 法人をお持ちの方に必要な資料
資料 | 備考 |
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法人税申告書・決算書、地方税・消費税申告書 | 3期分 ※科目内訳書のページも必要です。 |
所有不動産の固定資産税の評価明細(名寄せ) | 公図、登記簿謄本 |
法人契約の生命保険・損害保険証書 |
相続財産の名義変更 | 相続税申告・ 必要資料一覧表 |
税務調査について |
修正申告等に係る 延滞税等 |